5月份运营情况报告
1-1． 5月份损益 单位：千元
|
项目 |
序号 |
实际 |
预算 |
实际VS预算 |
|
|
|
① |
② |
③=①-② |
|
Ⅰ．売上高 |
① |
804 |
2,100 |
(1,296) |
|
Ⅱ．売上原価 |
② |
695 |
2,072 |
(1,377) |
|
売上総利益 |
③=①-② |
110 |
28 |
81 |
|
Ⅲ．販売費及び一般管理費 |
④ |
349 |
212 |
137 |
|
営業利益 |
⑤=③-④ |
(239) |
(184) |
(55) |
|
Ⅳ．営業外収益 |
⑥ |
2 |
- |
2 |
|
Ⅴ．営業外費用 |
⑦ |
57 |
79 |
(22) |
|
経常利益 |
⑧=⑤+⑥-⑦ |
(294) |
(262) |
(32) |
|
Ⅵ.法人税･住民税等 |
⑨=⑧*25% |
- |
|
- |
|
Ⅶ.税引後当期純利益 |
⑩=⑧-⑨ |
(294) |
(262) |
(32) |
具体差异原因见后面的销售、生产、费用分析
1-2．1-5月损益 单位：千元
|
项目 |
序号 |
实际 |
预算 |
实际VS预算 |
|
|
|
① |
② |
③=①-② |
|
Ⅰ．売上高 |
① |
6,624 |
6,344 |
280 |
|
Ⅱ．売上原価 |
② |
5,618 |
7,095 |
(1,477) |
|
売上総利益 |
③=①-② |
1,006 |
(751) |
1,758 |
|
Ⅲ．販売費及び一般管理費 |
④ |
1,748 |
1,020 |
728 |
|
営業利益 |
⑤=③-④ |
(742) |
(1,772) |
1,030 |
|
Ⅳ．営業外収益 |
⑥ |
13 |
- |
13 |
|
Ⅴ．営業外費用 |
⑦ |
229 |
322 |
(93) |
|
経常利益 |
⑧=⑤+⑥-⑦ |
(957) |
(2,093) |
1,136 |
|
Ⅵ.法人税･住民税等 |
⑨=⑧*25% |
0 |
|
- |
|
Ⅶ.税引後当期純利益 |
⑩=⑧-⑨ |
(957) |
(2,093) |
1,136 |
具体差异原因见后面的销售、生产、费用分析
2-1． 5月份销售数量 单位：千本
|
客户 |
实际数量① |
预算数量② |
实际VS预算 |
实际% |
预算% |
|
资生堂 |
55 |
300 |
(245) |
|
|
|
卓多姿 |
30 |
220 |
(190) |
|
|
|
佳丽宝 |
0 |
52 |
(52) |
|
|
|
高丝 |
0 |
2 |
(2) |
|
|
|
其他 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
自产销售小计 |
85 |
574 |
(489) |
26% |
70% |
|
汉高 |
80 |
50 |
30 |
|
|
|
Mentholatum |
81 |
- |
81 |
|
|
|
自主开发 |
30 |
- |
30 |
|
|
|
其他 |
53 |
200 |
(147) |
|
|
|
分销小计 |
245 |
250 |
(5) |
74% |
30% |
|
小计 |
330 |
824 |
(494) |
|
|
2-2．5月份销售金额 单位：千元
|
客户 |
实际金额① |
预算金额② |
实际VS预算 |
实际% |
预算% |
|
AAA |
248 |
883 |
(635) |
|
|
|
BBB |
71 |
524 |
(453) |
|
|
|
CCC |
0 |
140 |
(140) |
|
|
|
DDD |
0 |
14 |
(14) |
|
|
|
其他 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
自产销售小计 |
319 |
1,562 |
(1,243) |
40% |
74% |
|
EEE |
173 |
108 |
65 |
|
|
|
Mentholatum |
129 |
- |
129 |
|
|
|
自主开发 |
65 |
- |
65 |
|
|
|
其他 |
117 |
430 |
|
|
|
|
分销小计 |
485 |
538 |
(53) |
60% |
26% |
|
小计 |
804 |
2,100 |
(1,296) |
|
|
2-3．5月份产品附加值及附加值率
|
客户 |
实际附加值① |
附加值率 |
预算附加值② |
附加值率 |
实际VS预算值 |
|
AAA |
72 |
29.2% |
251 |
28.5% |
(179) |
|
BBB |
22 |
30.8% |
91 |
17.4% |
(69) |
|
CCC |
0 |
|
52 |
37.0% |
(52) |
|
DDD |
0 |
|
3 |
19.3% |
(3) |
|
其他 |
0 |
|
0 |
|
0 |
|
自产销售小计 |
94 |
29.6% |
397 |
25.4% |
(303) |
|
EEE |
25 |
14.5% |
11 |
10.2% |
14 |
|
Mentholatum |
3 |
2.6% |
- |
|
3 |
|
自主开发 |
10 |
15.5% |
9 |
9.0% |
2 |
|
其他 |
18 |
15.6% |
25 |
7.5% |
(7) |
|
分销小计 |
57 |
11.7% |
45 |
8.3% |
12 |
|
小计 |
151 |
18.8% |
442 |
21.0% |
(291) |
2-4．1-5月份销售数量 单位：千本
|
客户 |
实际数量① |
预算数量② |
实际VS预算 |
实际% |
预算% |
|
AAA |
839 |
700 |
139 |
|
|
|
BBB |
428 |
650 |
(222) |
|
|
|
CCC |
76 |
144 |
(68) |
|
|
|
DDD |
50 |
9 |
41 |
|
|
|
其他 |
0 |
13 |
(13) |
|
|
|
自产销售小计 |
1,393 |
1,516 |
(123) |
61% |
58% |
|
EEE |
250 |
250 |
0 |
|
|
|
Mentholatum |
195 |
310 |
(115) |
|
|
|
自主开发 |
160 |
180 |
(20) |
|
|
|
其他 |
293 |
370 |
(77) |
|
|
|
分销小计 |
898 |
1,110 |
(212) |
39% |
42% |
|
小计 |
2,291 |
2,626 |
(335) |
|
|
2-5．1-5月销售金额 单位：千元
|
客户 |
实际金额① |
预算金额② |
实际VS预算 |
实际% |
预算% |
|
AAA |
3,240 |
2,095 |
1,145 |
|
|
|
BBB |
1,012 |
1,535 |
(523) |
|
|
|
CCC |
211 |
393 |
(182) |
|
|
|
DDD |
242 |
65 |
177 |
|
|
|
其他 |
0 |
30 |
(30) |
|
|
|
自产销售小计 |
4,705 |
4,118 |
587 |
|
|
|
EEE |
546 |
542 |
4 |
|
|
|
Mentholatum |
307 |
485 |
(178) |
|
|
|
自主开发 |
373 |
431 |
(58) |
|
|
|
其他 |
694 |
769 |
(75) |
|
|
|
分销小计 |
1,919 |
2,226 |
(307) |
|
|
|
小计 |
6,624 |
6,344 |
280 |
|
|
2-6．1-5月产品附加值
|
客户 |
实际附加值① |
附加值率 |
预算附加值② |
附加值率 |
实际VS预算值 |
|
AAA |
977 |
30.2% |
581 |
27.7% |
396 |
|
BBB |
274 |
27.1% |
297 |
19.3% |
(22) |
|
CCC |
24 |
11.5% |
142 |
36.1% |
(118) |
|
DDD |
36 |
14.7% |
13 |
19.4% |
23 |
|
其他 |
|
|
5 |
|
(5) |
|
自产销售小计 |
1,311 |
27.9% |
1,037 |
25.2% |
274 |
|
EEE |
81 |
14.9% |
55 |
10.2% |
26 |
|
Mentholatum |
5 |
1.7% |
10 |
|
(4) |
|
自主开发 |
52 |
14.0% |
39 |
9.0% |
14 |
|
其他 |
137 |
19.8% |
53 |
6.9% |
84 |
|
分销小计 |
276 |
14.4% |
157 |
7.0% |
119 |
|
小计 |
1,587 |
24.0% |
1,194 |
18.8% |
393 |
3-1、5月份费用情况 单位：千元
|
科目名称 |
实际① |
预算② |
实际VS预算 |
|
|
人工费 |
229 |
216 |
14 |
本月人数比预算多10人 |
|
电费 |
12 |
15 |
(3) |
|
|
车辆费 |
17 |
8 |
9 |
车辆保险费5473，加油费8547 |
|
业务招待费 |
6 |
6 |
(0) |
|
|
办公费 |
4 |
3 |
1 |
|
|
交通/差旅费 |
22 |
29 |
(7) |
|
|
邮电通电费 |
6 |
5 |
1 |
|
|
物流费 |
29 |
54 |
(26) |
进出口减少 |
|
厂房租金 |
79 |
79 |
0 |
|
|
咨询服务费 |
21 |
8 |
13 |
外汇收支审核费增加 |
|
外籍人员员房租 |
16 |
13 |
4 |
本月人数比预算多10人 |
|
折旧性费用 |
162 |
163 |
(2) |
|
|
其他杂费 |
23 |
28 |
(5) |
|
|
小计 |
624 |
626 |
(2) |
|
3-2．1-5月份费用情况 单位：千元
|
科目名称 |
实际① |
预算② |
实际VS预算 |
|
|
人工费 |
1,026 |
1,038 |
(11) |
实际加班费比预算少 |
|
电费 |
61 |
62 |
(1) |
|
|
车辆费 |
78 |
52 |
26 |
车辆保险费39,626元 |
|
业务招待费 |
13 |
30 |
(17) |
|
|
办公费 |
23 |
19 |
4 |
|
|
交通/差旅费 |
120 |
143 |
(23) |
|
|
邮电通电费 |
27 |
24 |
3 |
|
|
物流费 |
155 |
190 |
(36) |
进出口减少 |
|
厂房租金 |
393 |
393 |
0 |
|
|
咨询服务费 |
53 |
40 |
13 |
|
|
外籍人员员房租 |
64 |
63 |
1 |
|
|
折旧性费用 |
761 |
762 |
(1) |
|
|
其他杂费 |
54 |
151 |
(97) |
|
|
小计 |
2,828 |
2,966 |
(138) |
|
4-1．生产情况 单位：千本
|
产品编号 |
1月 |
2月 |
3月 |
4月 |
5月 |
小计 |
|
Z-500 |
50 |
64 |
221 |
55 |
110 |
499 |
|
Z-700 |
249 |
241 |
274 |
13 |
297 |
1,073 |
|
Z-1000 |
13 |
5 |
10 |
4 |
6 |
38 |
|
合计 |
312 |
310 |
505 |
72 |
413 |
1,611 |
|
稼动率 |
43% |
57% |
53% |
68% |
70% |
58% |
备注：
① 5月份因稼动不足闲置费用为138千元，1-5月份合计775千元。平均每月155千元；
② 2010年平均因稼动不足每月182千元。
③ 预算1-5月产量1,516千本，稼动率55%，实际比预算稼动率提高3个百分点。
④ 因生产的泵心暂时没有使用，故泵心分摊的制造费用没有进入当期损益，而预算是考虑当月制造费用是全部入当期损益的，故1-5月份约有484千元没有进入当期损益，这一因素影响损益484千元。
5-1．1-5月份资金使用分析及6月份资金预算 单位：千元
|
項目 |
1-5月 |
6月 |
|
初期資金の残高 |
2,388 |
4,020 |
|
売り上げ現金 |
10,779 |
281 |
,
|
銀行から借りる資金 |
4,290 |
0 |
|
受け取り現金総計 |
15,069 |
281 |
|
原料の支払い |
7,335 |
1,310 |
|
輸入原料の関税、増値税 |
834 |
426 |
|
従業員の給料、厚生費用 |
825 |
170 |
|
工場の家賃 |
- |
471 |
|
他の費用 |
775 |
218 |
|
税金 |
91 |
17 |
|
支払い総計 |
9,859 |
2,612 |
|
利子 |
193 |
41 |
|
長期ローンの返済 |
500 |
0 |
|
短期ローンの返済 |
1,970 |
0 |
|
固定資産の支払い総計 |
758 |
0 |
|
他の支払い |
156 |
0 |
|
銀行資金の残高 |
4,020 |
1,648 |
5-2、累计贷款情况：单位：千元
|
项目 |
金额 |
应付利息 |
|
长期借款 |
2,000 |
151 |
|
短期借款 |
9,161 |
204 |
|
可用额度 |
1,839 |
|
6．1-6月实际与预算损益情况 单位：千元
|
项目 |
序号 |
实际 |
预算 |
实际VS预算 |
|
|
|
① |
② |
③=①-② |
|
Ⅰ．売上高 |
① |
9,053 |
9,109 |
(56) |
|
Ⅱ．売上原価 |
② |
7,785 |
9,479 |
(1,694) |
|
売上総利益 |
③=①-② |
1,269 |
(369) |
1,638 |
|
Ⅲ．販売費及び一般管理費 |
④ |
1,969 |
1,247 |
722 |
|
営業利益 |
⑤=③-④ |
(700) |
(1,617) |
916 |
|
Ⅳ．営業外収益 |
⑥ |
13 |
|
13 |
|
Ⅴ．営業外費用 |
⑦ |
309 |
404 |
(95) |
|
経常利益 |
⑧=⑤+⑥-⑦ |
(996) |
(2,020) |
1,024 |
|
Ⅵ.法人税･住民税等 |
⑨=⑧*25% |
0 |
|
- |
|
Ⅶ.税引後当期純利益 |
⑩=⑧-⑨ |
(996) |
(2,020) |
1,024 |
备注：6月份收入是根据出货情况估计，而不是开票情况，而6月份开票金额是少于实际出货金额的。
苏州会计师事务所 |
当前位置：